Разве "Я купил [пустое] в качестве налогового списания" не полный бред?

Я бы сказал “да” и “нет”. Я разговаривал с людьми, которые не хотят расплачиваться за свой дом, потому что они получают налоговый вычет на проценты. Я пересчитал их всех, и ни один из них не выйдет вперед. Рассуждения о налоговых скидках несколько ошибочны, потому что вы не платите 25% от всего налогооблагаемого дохода только потому, что ваша предельная налоговая ставка составляет 25%.

Но бывают случаи, когда налоговый вычет может поставить вас в более низкую скобку, а также позволит вам получить больший налоговый вычет, например. Это было бы особенно важно, если бы ваши деньги пошли на что-то ценное, например, IRA. Или, может быть, ты собирался отдать 500 долларов на благотворительность, но потом ты делаешь математику и понимаешь, что если ты отдашь 1000 долларов вместо этого, то получишь дополнительные 250 долларов обратно на свои налоги. Это дополнительное пожертвование в $500 действительно стоит тебе только $250, так что это списание налогов, но на самом деле это ничего тебе не сэкономило. Это крайний пример, но с кронштейном, кредитом или двумя и детализированным вычетом, вы можете найти хорошее место. 0x2 и 0x2 и расходы на здравоохранение вычитаются в определенный момент. Через год, когда у вас уже были значительные расходы, вы, возможно, поймете, что сможете вычесть часть из следующей налоговой декларации. Если бы ваша предельная ставка налога составляла 15%, вы могли бы выбрать ту лазерную глазную операцию, которая вам нужна в этом году. Это будет стоить вам, по крайней мере, на 15% меньше, чем если бы вы подождали до следующего года. Так что это списание, но вы все равно должны заплатить остальные 85%. Бизнес-покупки

также могут позволить сэкономить. Например, LLC могла бы подписать договор аренды автомобиля и “списать его” в качестве делового расхода. Ради простых цифр, скажем, они платят в общей сложности $25K за 3 года, и это снижает их налоговую нагрузку на $5K за тот же период времени. Общая стоимость бизнеса составляет $20K за 3 года. Если бы владелец заключил такой же договор вне рамок бизнеса, он бы потратил в общей сложности на $5K больше. Списание" на самом деле не помогло бизнесу, но поскольку бизнес и владелец по сути одинаковы, это было выгодно.

Иногда это звучит так, будто списание налогов - это простой способ получить вёдра лишних денег или много бесплатных вещей. Эта часть - чушь. Но есть реальная экономия на налогах, которую можно получить, изучая вычеты и кредиты и делая хорошую математику. Некоторые налоговые бухгалтеры специализируются на минимизации налогового бремени и могут дать вам некоторое направление для вашей личной ситуации.

Возможно, что некоторые люди избегают дополнительного заработка из-за страха потерять пособия по социальному обеспечению. Если в настоящее время у Вас есть $30k дохода и $5k льгот, Вы, возможно, не захотите зарабатывать дополнительные $3k, если это приведет к потере льгот.

Насколько распространены и значимы скалы социального обеспечения или ловушки бедности, обсуждаются и носят политический характер.

Идея покупки чего-то в качестве списания налогов заключается в том, что актив, который вы покупаете, уменьшает ваше налоговое обязательство на больше, чем вы заплатили за него. Это почти всегда артефакты налогового кодекса, предназначенные для увеличения инвестиций в какую-либо категорию. Как правило, налоговые органы закрывают лазейки так быстро, как только о них узнают.

Самая близкая вещь к списанию налогов, о которой я знаю, это мой электрический велосипед. Он стоит мне $2,200 и снижает мою налогооблагаемую прибыль примерно на $1,800 в год. Это не настоящее списание налогов, потому что я должен им пользоваться, но это хороший бонус, помимо того, что он быстрее, чем вождение, и намного проще припарковаться. Намерение, я полагаю, состояло в том, чтобы стимулировать внедрение электромобилей, разрешив вычет в размере $.81/км для использования в бизнесе вместо $.73/км для бензиновых автомобилей, но нет никакой проверки, что заявленные вычеты не превышают стоимости автомобиля.

Как указывает в комментариях @Brian, это только уменьшает мой налоговый счет на $1,800, что увеличивает мою маргинальную налоговую ставку (33%), так что мне придется ездить на велосипеде в течение 4 лет, прежде чем он будет полностью профинансирован налогоплательщиком. В этот момент я, вероятно, захочу новый.

Моя семья - фермеры. Моему отцу нужен новый фермерский грузовик. В этом году его доходы выше, чем он ожидает в следующем году, поэтому он купит грузовик в этом году, чтобы получить лучшую налоговую льготу.

У моего двоюродного брата был неожиданный доход в один год, поэтому он купил необходимую ему технику. Однако закон в то время заключался в том, что оборудование, приобретенное в последнем квартале года, не может быть полностью израсходовано за этот год. Таким образом, он не смог получить полную налоговую выгоду, так как в следующем году его доход был значительно меньше.

Таким образом, если вы покупаете оборудование, оно вам понадобится, но в год, когда вы имеете более высокий, чем обычно, доход, вы можете получить налоговое преимущество.

Люди действительно совершают покупки (и пожертвования), подлежащие вычету из налогооблагаемой базы, которые они могли бы и не совершить, если бы это не уменьшило их налоговые обязательства.

Если ничего больше, то должно быть легко понять, что они купили (или пожертвовали) больше, чем они могли бы получить, если бы вычет не сделал это дешевле. Например, Lexus вместо Toyota, если это оправдано в качестве делового расхода. То, что они говорят об этом так просто, как “я купил его как списание”, не означает, что в реальной ситуации нет больше нюансов.

Подумайте о домашних покупателях. Если бы проценты по ипотеке не облагались налогом, есть много людей, которые купили бы на 25% меньше дома.

Этот ответ ориентирован на США.

Почти в каждом случае, тратя деньги, вы только снижаете налоговую нагрузку на вашу налоговую ставку. Если вы находитесь в скобке 22%, то трата 1000 долларов на товар, облагаемый налогом, уменьшает то, что вы платите дяде Сэму, на 22% от 1000 долларов или 220 долларов.

Исключение составляет то, что тратя деньги, вы получаете 100% налоговый вычет за трату денег. Один пример, о котором я знаю, это то, что первые $2,000, которые ты тратишь на обучение в колледже, это налоговый кредит в долларах США. Поэтому имеет смысл платить 2000 долларов за обучение каждый год из средств, не входящих в 529 фондов. Налоговая служба будет собирать с вас на 2000 долларов меньше каждый год. Другие примеры могут включать другие налоговые вычеты, связанные с энергоэффективностью; хотя правила, суммы и сроки часто меняются, поэтому вам придется посетить веб-сайт IRS для получения подробной информации.

Другой случай, когда люди хотят списать расходы, это когда они должны потратить деньги, но если они изменят свой метод или удостовериться, что они могут это задокументировать, то они сэкономят на налогах. Например, IRS допускает налоговые льготы и вычеты, связанные с уходом за ребенком и медицинскими расходами. Если налогоплательщик использует гибкие планы расходов, привязанные к его зарплате или к счету медицинских сбережений, то он может уменьшить свои налоги. Эти планы/счета имеют правила и лимиты, но если вам все равно придется тратить деньги, то соблюдение этих правил может сэкономить вам деньги.

Когда речь заходит о субсидиях на здравоохранение с помощью Закона о доступном здравоохранении, на самом деле, так работают налоги. Если ваш доход составляет 400% или меньше от федерального уровня бедности, то сумма, которую вы платите по медицинскому страхованию, ограничивается определенным процентом от вашего дохода; любые расходы, выходящие за рамки этого, оплачиваются федеральным правительством в виде налоговой льготы. Если Ваш доход превышает 400% от федерального уровня бедности, кредит вообще не предоставляется. Это приводит к диапазону доходов десятки тысяч долларов в ширину, в котором вы берете домой меньше чистого дохода, чем если бы вы сделали чуть ниже нижней части диапазона. В любом месте этого диапазона, это в вашу пользу, чтобы сделать что-то, чтобы избавиться от избыточного дохода, чтобы получить обратно свою субсидию.

Существуют определенные кредиты и вычеты, которые Вы можете брать только в том случае, если Ваш доход меньше определенной суммы, и при этом Вы не находитесь на этапе входа/выхода. В этих случаях, возможно, стоит избежать небольшой суммы, чтобы получить большой налоговый кредит/вычет.

Нет, троп не “полная чушь”. Да, люди иногда сосредотачиваются исключительно на аспекте снижения налогов, чтобы оправдать покупки. Ваша цитата Lebowski, однако, похоже, говорит об избежании дополнительного размера дохода из-за более высокой налоговой скобки.

Я слышала, как кто-то говорил, что они отказались от дополнительной работы, потому что дополнительная плата ушла бы в следующую налоговую скобку, и он чувствовал, что уменьшенная плата после вычета налогов за дополнительную работу не стоит тех усилий, которые он должен был бы приложить.

Неважно, ищет ли он налогового вычета или избегает следующей налоговой скобки, психология вопроса не всегда может быть отвергнута.

В некотором смысле налоги существуют для того, чтобы дать людям выгоду для правильных расходов.

Но люди не должны тратить свои деньги, потому что они могут списать их на налоги, чтобы платить меньше налогов. В общем, для каждого человека разумно иметь как можно меньше расходов, чтобы прибыль была высокой. Более высокая прибыль также означает более высокие налоги, но в конце концов это всегда больше, чем с расходами.

Давайте приведем пример: Человек имеет доход/прибыль в размере 90.000 EUR и должен платить 45% налогов. Таким образом, налоги составляют 40500 EUR. Таким образом, его доход после уплаты налогов составляет 49500 EUR.

Человек хочет купить два монитора, по 500 EUR каждый, что считается списанием. Теперь его прибыль составляет 89000 EUR. Налоги сейчас всего 40050 EUR (на 450 EUR меньше, чем раньше). Его доход после уплаты налогов составляет 48950 EUR (на 550 EUR меньше, чем раньше).

Таким образом, после покупки мониторов человек получает на 550 EUR меньше, чем раньше, но с двумя мониторами.

Нет никакой налоговой скобки, которая помогла бы изменить этот сценарий, независимо от того, 10%, 20%, 30%, 40% или 50%, просто цифры разные. С тратами вы всегда заканчиваете меньше, чем без трат.

Единственное, о чем я могу думать, это то, что бывают ситуации, когда зарабатывая больше доходов, вы подвергаете себя риску Альтернативный минимальный налог (AMT). Правила вокруг этого сложны и, если я не ошибаюсь, они изменились в этом году с новым налоговым законом.

Альтернативный минимальный налог (AMT) пересчитывает подоходный налог после добавления определенных налоговых льгот обратно в скорректированный валовой доход. AMT использует отдельный набор правил для расчета налогооблагаемого дохода после разрешенных вычетов. Льготные вычеты добавляются обратно в доход налогоплательщика для расчета его альтернативного минимального налогооблагаемого дохода (AMTI), а затем освобождение от АМТ вычитается для определения окончательной налогооблагаемой суммы. 0x2 и 0x2 и я не претендую на понимание деталей, но это может привести к ситуации, когда небольшое увеличение дохода может спровоцировать относительно большое увеличение налогов, так что в конечном итоге вы получите меньший пост-налоговый доход. Избегание AMT всегда является преференциальным. Я не знаю, можете ли вы покупать вещи, чтобы получить вычет, чтобы избежать этого. Частью АМТ является устранение некоторых вычетов.

Я думаю, что это похоже на любое другое время, когда вы можете принять меры по снижению вашего налогооблагаемого дохода, например, поместить больше в IRA или 401k. Для меня самая большая причина, по которой я, возможно, захочу снизить мой налогооблагаемый доход с помощью налоговых списаний, НРУ и т.д., связана с выплатой налога на прирост капитала.

Например… Скажем, супружеская пара приносит налогооблагаемый доход в размере 77 400 долларов, но сидит на долгосрочном приросте капитала в 2000 долларов. Если бы они продали свои акции сейчас, им пришлось бы заплатить 15% от прибыли = 300 долларов. Однако, если они найдут способ “списать” расходы на сумму до $2,000, то они не только сэкономят 12% в налогах на то, что списывают, но и полностью избегут налога на прирост капитала, если реализуют свой прирост капитала. Это добавляет к “экономии” 540 долларов, или 27% от этих 2 000 долларов, которые они списывают.

Дело в том, что покупка или пожертвование того, что вы собираетесь списать, может показаться не стоящим того по полной цене, но если вы можете получить 27% скидку, то вы можете решить, что это кажется стоящим.

Скорее всего, это не относится к ситуациям личного налогообложения, но бывают случаи, когда можно приобрести убыточную корпорацию с накопленными и неиспользованными убытками и использовать их для снижения корпоративного налога прибыльной корпорации.