У меня есть традиционная ИРА и Рот ИРА. В этом году моя компания представила простую ИРА.
Пока взносы в Traditional+Roth ниже годового лимита, могу ли я делать взносы на все три счета?
Да. Ты можешь внести свой вклад во все три. Однако, возможно, вы не сможете удержать все свои взносы в Традиционную ИРА** и** Простую ИРА.
Возможность принять налоговый вычет за вклад в ваш традиционный IRA зависит от
Планы, спонсируемые работодателем, включают в себя планы разделения прибыли, 401(k) планы и Простой IRA, о котором вы упомянули. Если поставить галочку в поле “Пенсионный план” в Вашей форме W-2, то Вы являетесь активным участником. Если Вы являетесь активным участником, то в зависимости от Вашего дохода и статуса подачи заявки Вы можете получить налоговый вычет в размере до 100% от Вашего взноса.
Вы определенно можете внести свой вклад и в ИРА Рот. Однако, в соответствии с * Налоговая служба за 2011 налоговый год **:
Взносы в традиционный НРУ уменьшают ваш лимит для взносов в НРУ Рота.
В Публикации 509 от Налогового управления есть * диаграмма **, которая показывает, как вклад Рота в традиционный НРУ повлияет на ваш лимит взноса в НРУ.
Это предполагает, что вы делаете вклад во все три счета, Традиционный, Простой и Рот-ИРА в одном налоговом году.
Я нашел этот документ на сайте IRS. Рабочий лист 1-2. Иллюстрированный на документе означает, что может быть разрешен как обычный IRA, так и Простой IRA. Они вычисляют, насколько ваш вычет IRA снижен различными другими планами.
Введите вашу компенсацию за вычетом любых вычетов в форме 1040 или форме 1040NR, строка 27 (вычитаемая часть налога на индивидуальную занятость) и строка 28 (тарифный план для индивидуальной занятости, Простой и квалифицированный тарифный план). Если вы подаете заявление на совместное возвращение и ваша компенсация меньше, чем компенсация вашего супруга/супруги, включите компенсацию вашего супруга/супруги, уменьшенную на его/ее традиционные взносы в НРУ и НРУ Рота за этот год. Если вы подаете форму 1040 или форму 1040NR, не уменьшайте вашу компенсацию на какие-либо убытки от самостоятельной занятости 0x2 и 0x2 и до сих пор не нашли лаконичного заявления, которое позволяло бы оба в одном и том же налоговом году.
Эта статья говорит, что ты можешь. Простой IRA может повлиять на способность вычитать традиционный IRA из дохода, поэтому подразумевается, что он похож на 401(k) в этом отношении. (Я все еще ищу статьи IRS.gov в поддержку этого).