Как учитывать акции в системе учета по методу двойной записи

Я использую систему двойного входа в бухгалтерию.

В настоящее время в системе регистрируются только актуальные журналы (покупки, продажи, кредитные ноты, чеки, депозиты, переводы и т.д.). Отчеты, такие как Пробный баланс и Бухгалтерский баланс разрабатывают начальные балансы, нераспределенную прибыль, чистую прибыль за год “на лету” путем суммирования соответствующих журнальных записей. 0x2 и 0x2 и у меня появилось новое желание учитывать приобретенные акции. Отслеживание покупок акций в бухгалтерской системе с двойным входом выходит за рамки моих знаний, и я буду рад советам.

Я создал счет, который соответствует моему счету у брокера акций. Когда я плачу брокеру деньги, я делаю перевод со своего банковского счета на счет брокера, который оставляет остаток наличных денег у брокера.

Когда брокер покупает некоторые акции от моего имени, я создаю журнал, в котором забираю из брокерского счета стоимость акций плюс комиссионные. Я предполагаю, что другая сторона этого журнала будет расходным счетом для комиссионных, а специальный счет для отдельной акции - это верно? Я также записываю (в связанной записи) количество приобретенных акций и цену покупки. Должен ли этот специальный счет появляться на балансе? Если да, то под каким заголовком?

Точно так же, когда брокер продает акции от моего имени, будет вестись журнал, который заносит стоимость продажи обратно на брокерский счет, а также вносит в расходы какие-либо сборы. Предположительно также будет вычтено количество * продажной цены со специального счета. А проданное количество и продажная цена будут записываться в связанный журнал.

Однако, здесь я немного теряюсь. Исходя из этой информации, как мне отработать прибыль/убытки, и где они появляются в балансе и пробном балансе?

Дополнительный вопрос: Что означает “Cost Basis” при отображении стоимости портфеля, и как она рассчитывается? В частности, когда имеется много сделок по купле-продаже данной акции.