Существует ли максимальный лимит на превышение которого начинается отслеживание? Или каждый внесенный мною чек отслеживается IRS для целей сверки?
Они вообще не отслеживают чеки.
Если вы совершаете денежную транзакцию на сумму, превышающую лимит отчетности (около $10K), то Отчет о валютной транзакции будет подан в Департамент Казначейства США (не IRS, а закрыт) по этому поводу. Это необходимо для обнаружения и предотвращения отмывания денег.
Налоговая получает уведомление, когда вы:
(Обратите внимание, что это не полный список)
Как уже упоминалось на сайте littadv, банки required отправляют CTR для любых транзакций на сумму более 10 000 долларов США. Они также обязаны подавать SAR (Отчет о подозрительной деятельности) для транзакций, которые в соответствии с политикой банка считаются “подозрительными”. Эти файлы в первую очередь предназначены для целей правоохранительной деятельности. Налоговая служба может иметь или не иметь доступ к этой информации. Налоговое управление не является всевидящим или всезнающим. Но… В случае проведения аудита, проверки дают документальный след, документирующий происхождение ваших вкладов. Так что, если вы не сообщите о доходах с “неучтенной” работы, или не предоставите полный отчет о доходах от индивидуальной трудовой деятельности, записи о депозитах могут быть использованы против вас. Вы особенно уязвимы в этом случае, если работаете по специальности, где “неучетные” операции являются обычным делом - водопроводчики, авторемонтники, торговые автоматы и т.д.
В конце концов, отдайте Цезарю должное, и у вас будет намного меньше поводов для беспокойства.