Больше вклада в 401K между двумя работодателями, и максимальное совпадение работодателей?

Ваш общий взнос в планы 401k ограничен суммой $17 500 на 2013 год._Совместимые взносы работодателя не засчитываются в сумму $17 500, как вы уже узнали.

Вы внесли $14 500 на 2013 год в ваш план 401k с предыдущим работодателем. Что если между этими двумя планами вы уже превысили ограничение по взносам на 2013 год в 401k? Ну, превышение должно быть снято. Вы должны сообщить Вашему работодателю не позднее 15 апреля 2014 г. о том, что превышение взноса произошло, а превышение взноса_ и все доходы, связанные с превышением взноса_ должны быть отозваны не позднее этой даты. Примечание: это 15 апреля, период, следующий за годом, в котором произошел взнос за превышение, а не день, когда должна быть сдана налоговая декларация, который может быть 16, 17 или даже 18 апреля, в зависимости от выходных, праздничных дней в Округе Колумбия и т.д. Если деньги были сняты до 15 апреля, а взносы были сделаны до уплаты налогов, то взнос за превышение включается в валовой доход за год, в котором произошел взнос за превышение, а доход от взносов за превышение включается в валовой доход за год, в котором они были сняты. Обе эти суммы будут сообщены Вам и IRS по форме 1099-R. Обратите внимание, что штрафные санкции за досрочное снятие и т.д. на эти суммы не налагаются до тех пор, пока не будет соблюден крайний срок снятия - 15 апреля. Но вот интересный момент:

Вы можете попросить any из планов 401k, в которые вы внесли свой вклад в 2013 году, вернуть лишнюю отсрочку, и не обязательно последнюю, в которую вы внесли свой вклад.

Таким образом, с учетом предостережения, я бы посоветовал внести достаточный вклад в 401k Вашего нового работодателя, чтобы собрать все соответствующие взносы (может быть, даже полные $17 500) и попросить план Вашего предыдущего работодателя вернуть излишек отсрочки, который Вы в итоге сделали. Для этого Вам не нужно ждать до 15 апреля 2014 года; это можно сделать и в 2013 году, если приток денежных средств окажется проблематичным.

Так в чем же оговорка? Th IRS руководство on 401k отсрочки говорит

Если общая сумма ваших выборных отсрочек больше, чем лимит, вы можете получить разницу (называемую избыточной отсрочкой) вернулся к вам с любого из планов, которые разрешают эти распределения. (акцент добавлен)

который намекает на возможность того, что некоторые 401k планы могут не разрешать снятие избыточных взносов. Возможно, стоит проверить, подпадает ли план вашего бывшего работодателя под эту ограничительную категорию. Если он не позволяет Вам снять лишние взносы, Вам необходимо будет снять лишние взносы с 401k Вашего текущего работодателя, возможно, потеряв часть соответствующих взносов Вашего работодателя.

Проверьте документы плана, чтобы узнать, есть ли у компании опция после уплаты налогов , не у всех компаний. Это не то же самое, что опция Roth 401K. Опция после уплаты налогов не будет экономить на налогах в этом году, и не будет увеличивать отложенный налог, но это позволит вам максимизировать соответствие компании с вашей новой компанией.

Вам нужно рассчитать, сколько за один платежный чек внести в 401K, Roth 401K и после-такс 401k. Это может быть сложно, потому что большинство компаний хотят, чтобы вы указали сумму, которая будет удерживаться в целых процентах. Возможно, вам придется внести несколько корректировок в течение оставшейся части года. Если 2,5% будет идеально, то ½ чека составит 2%, а ½ - 3%.

Убедитесь, что вы ошиблись, не превысив лимит в 17 500 долларов США. Исправление может быть болезненным. В обычный год один работодатель не позволит Вам превысить лимит, Ваш новый работодатель не имеет возможности узнать, какой вклад Вы внесли в первую компанию. Лимит IRS для обычных 401K и Roth 401K составляет $17 500 на 2013 год. Существует также 5 500 долларов для наверстывания упущенного для сотрудников, которым в этом году исполнится 50 или более лет. Эта сумма не включает в себя соответствие компании. Налоговое управление установило максимальную сумму для всех сотрудников на 2013 год в размере $51,000 .

Одной из особенностей 401K после налогообложения является то, что она может быть roll into a Roth IRA , когда вы покидаете компанию.